Kreditausfall

Unter einem Kreditausfall versteht man einen Kredit, dessen Raten nicht wie im Tilgungsplan des Kreditvertrags vereinbarten Zeitrahmen beglichen werden konnten. Dabei wird dem Kreditnehmer üblicherweise eine Frist von 90 oder 180 Tagen eingeräumt. Innerhalb dieser Frist handelt es sich noch nicht um einen Kreditausfall (Default), sondern um einen Verzug. Wenn sich ein Kreditnehmer in erheblichen finanziellen Schwierigkeiten befindet, und das Begleichen seiner Zahlungsverpflichtungen dem Kreditgeber unwahrscheinlich erscheint, so gilt dies auch als Kriterium, um den Kredit als ausgefallen zu klassifizieren.

Genau festgelegt werden die Kriterien beispielsweise in der EU Kapitaladäquenzverordnung (CRR) oder von Ratingagenturen wie BRISMO, von denen sich auch LEND verifizieren lässt.

Mit der Ausfallwahrscheinlichkeit (auch „Probability of Default“ (PD) genannt) wird angegeben, wie hoch die Wahrscheinlichkeitsrate ist, mit der Kreditnehmer ihre Verbindlichkeiten in Zukunft nicht zurückzahlen können.

Die Ausfallwahrscheinlichkeit hat deshalb Einfluss auf den Zinssatz und dadurch auch auf andere Konditionen wie die Höhe der Rate. Sie ist also ein essenzieller Bestandteil des Kreditrisikomanagements bzw. des Scorings.

Da ein Kredit oft über die Zeit hinweg getilgt wird, ist bei einem Kreditausfall nicht direkt der gesamte verliehene Betrag unwiederbringlich verloren. Für die Festlegung der Ausfallrate wird daher die Ausfallwahrscheinlichkeit (Probability of Default) und die Kredithöhe zum Zeitpunkt des Ausfalls (Equity at Time of Default) in Bezug zum investierten Kapital gesetzt.

Die Ausfallrate kann als Kennzahl für die Bewertung des Forderungsmanagements (Inkasso) genutzt werden. Anhand historischer Ausfallquoten lässt sich die Genauigkeit der Kreditprüfung verifizieren und das Ausfallrisiko für die Zukunft besser bewerten.

Betreibungsmassnahmen können auch nach einem Kreditausfall noch zum Erfolg führen. Wir bei LEND versuchen so lange wie möglich, ausstehende Forderungen einzutreiben. Den Anteil an ausstehenden Kreditschulden, die nach einem Kreditausfall noch eingetrieben werden konnten nennt man Rückgewinnungsrate.

Ein Kredit, der nachdem er als Verlust gelistet war, entweder ganz oder teilweise zurückgezahlt wurde, ist in unserer "Cumulative Net Loss" Statistik als sinkende Linie erkennbar.